आप अद्भुत वाक्पटुता वाले चार्टर्ड अकाउंटेंट हैं। कंप्यूटर का जानकार, उत्कृष्ट अधिकारी संचार कौशल, दो दशकों का सिद्ध अनुभव और इसकी बहुत मांग है पेशेवर के बाद. आप अपनी तीव्र बौद्धिक कुशाग्रता और अपनी विशेषज्ञता के लिए जाने जाते हैं भारत में लागू विभिन्न आर्थिक कानूनों के तकनीकी पहलुओं ने आपको गहरी पहचान दी है, न केवल भारत भर में फैली घरेलू कंपनियों द्वारा, बल्कि चाहने वाली विदेशी कंपनियों द्वारा भी भारत में व्यवसाय स्थापित करने के लिए. आपसे एबीसी लिमिटेड (कंपनी), एक फार्मास्युटिकल, सूचीबद्ध इकाई द्वारा संपर्क किया गया है मुंबई, इक्विटी विश्लेषकों, म्यूचुअल फंड और द्वारा बारीकी से निगरानी की जाने वाली प्रमुख कंपनियों में से एक है निवेशक आपसे वर्तमान मामलों की स्थिति, अनुपालन मानकों और विनियामक के बारे में जानेंगे स्वच्छता का मूल्यांकन करें और दिवालियेपन से संबंधित कुछ मामलों को सुलझाएं/स्पष्ट करें दिवालियापन संहिता, 2016 (आईबीसी, 2016), धन शोधन निवारण अधिनियम, 2002 (पीएमएलए, 2002) और वित्तीय संपत्तियों का प्रतिभूतिकरण और पुनर्निर्माण और प्रवर्तन सुरक्षा हित अधिनियम, 2002 (SARFAESI, 2002) जिसका संभावित रूप से प्रभाव पड़ सकता है कंपनी. आपने इस कार्य को निपटने और बाहर आने के एक और अवसर के रूप में देखा आपकी सलाह के अनुसार सफलतापूर्वक। आपकी राय है कि जैसी जटिलताएँ हैं व्यवसाय बढ़ता है, प्रबंधन और पेशेवरों द्वारा खर्च किया जाने वाला समय कानून संहिताओं को तोड़ना भी बढ़ जाता है। आगे बढ़ते हुए, के कार्यकारी प्रबंधन आप जिस विशेषज्ञ की सलाह पर जा रहे हैं, उसके संबंध में कंपनी को आपसे बहुत अधिक उम्मीदें हैं समय के साथ-साथ संगठन को प्रभावित करने वाली कई चुनौतियों को ध्यान में रखते हुए। **एबीसी लिमिटेड के बारे में** एबीसी लिमिटेड एक पेशेवर रूप से प्रबंधित, व्यापक रूप से आयोजित, लाभ कमाने वाली, लाभांश भुगतान करने वाली कंपनी है घरेलू स्तर पर विभेदित फार्मास्युटिकल उत्पादों के विकास और निर्माण में लगा हुआ है जिसका वह बहुराष्ट्रीय फार्मा कंपनियों के साथ व्यावसायीकरण करता है। विभिन्न वित्तीय संस्थागत निवेशकों के पास कंपनी की कुल इक्विटी का लगभग 25% हिस्सा है। को बेंचमार्क किया गया अंतर्राष्ट्रीय मानक, कंपनी की सुविधाएं विभिन्न अंतर्राष्ट्रीय द्वारा अनुमोदित हैं नियामक एजेंसियां। कंपनी के वरिष्ठ प्रबंधन ने आपको आवश्यक डेटा और अन्य इनपुट प्रदान किए हैं इसकी सहायक कंपनियों सहित, वरिष्ठ कर्मचारियों और प्रमुख प्रबंधकीय कार्मिकों के खिलाफ मामले आपके अवलोकन के लिए निम्नलिखित पैराग्राफ और उठाए गए मुद्दों और स्पष्टीकरण की मांग की गई है उसके बाद भाग ए और भाग बी में सारांशित किया गया। आपसे अनुरोध है कि निम्नलिखित से गुजरें सामग्री को ध्यान से देखें और अपनी समझ के आधार पर अपने इनपुट प्रदान करें आवश्यकताएँ, मुद्दे, यदि कोई हों और स्पष्टीकरण माँगा गया। कृपया यथासंभव प्रासंगिक अनुमान लगाएं आपको अपना उत्तर स्पष्ट करना होगा ताकि समग्र और प्रासंगिक प्रतिक्रिया प्रदान की जा सके। आपका प्रतिक्रियाएँ कंपनी के लिए बहुत महत्वपूर्ण होंगी और इसलिए, आपकी सर्वोत्तम सलाह अपेक्षित है।
Sub-questions (9)
धन की रोकथाम से संबंधित पैरा (1) (बी) में दिए गए इनपुट के संदर्भ में लॉन्ड्रिंग अधिनियम, 2002 (अधिनियम) उपरोक्त, एक व्यक्ति जिसकी ओर से लेनदेन किया जा रहा है आयोजित के रूप में जाना जाता है:
धन की रोकथाम से संबंधित पैरा (1)(बी) में दिए गए इनपुट के संदर्भ में उपरोक्त लॉन्ड्रिंग अधिनियम, 2002 (अधिनियम) में बताया गया है कि निम्नलिखित में से कौन सा गलत है अधिनियम के तहत "अपराध की आय" का संदर्भ:
धन की रोकथाम से संबंधित पैरा (I)(C) में दिए गए इनपुट के संदर्भ में उपरोक्त लॉन्ड्रिंग अधिनियम, 2002 (अधिनियम) के अनुसार, सुश्री जेड के लिए सही कानूनी स्थिति होगी:
उपरोक्त SARFAESI अधिनियम, 2002 से संबंधित पैरा (2) में दिए गए इनपुट के संदर्भ में, डीईएफ लिमिटेड द्वारा उठाए जा सकने वाले सही कदमों की सलाह दें:
आईबीसी, 2016 से संबंधित पैरा (3)(8) में दिए गए इनपुट के संदर्भ में, ऋणदाताओं में से एक आरएसटी लिमिटेड ने बताया कि चूंकि प्री-पैकेज्ड इन्सॉल्वेंसी प्रोसेस (पीपीआईआरपी) चालू है प्रारंभिक चरण में, प्रक्रिया को पूरा होने में वर्षों लग सकते हैं। चाहे उनकी आशंका हो सही है और पीपीआईआरपी को पूरा करने की समयसीमा क्या है?
धन शोधन निवारण अधिनियम पर पैरा (1) (ए) में दिए गए इनपुट के संदर्भ में, उपरोक्त 2002, निम्नलिखित का आलोचनात्मक परीक्षण करें: (i) क्या वित्तपोषण करने वाला बैंक गिरवी रखे गए सोने की बहाली का दावा कर सकता है? (ii) क्या विशेष न्यायालय श्री 'एच' की बहन को हीरे के आभूषण लौटा सकता है?
उपरोक्त SARFAESI अधिनियम, 2002 से संबंधित पैरा (2) में दिए गए इनपुट के संदर्भ में, विश्लेषण करें और सलाह दें कि क्या एमएनओ लिमिटेड ऋण के करीब पहुंचने में सफल होगा एसेट रिकंस्ट्रक्शन कंपनी के आदेश के खिलाफ रिकवरी ट्रिब्यूनल?
उपरोक्त IBC, 2016 से संबंधित पैरा (3) (ए) में दिए गए इनपुट के संदर्भ में, इसकी जांच करें निम्नलिखित: (i) क्या समाधान पेशेवर द्वारा वसूली कार्यवाही की कार्रवाई की गई है प्रमोटर-गारंटर की गिरवी संपत्तियों के विरुद्ध कानून में वैध? (ii) स्थगन अवधि कब प्रभावी होगी? (iii) तैयार माल की सूची के निपटान के संबंध में कानूनी स्थिति क्या है प्रभावी अवधि के दौरान व्यवसाय के सामान्य पाठ्यक्रम के अलावा कॉर्पोरेट देनदार अधिस्थगन की अवधि?
IBC, 2016 पर उपरोक्त पैरा 3 (8) में दिए गए इनपुट के संदर्भ में, कानूनी जांच करें स्थिति जानें कि क्या आरएसटी लिमिटेड प्री-पैकेज्ड के तहत आवेदन दाखिल करने के लिए पात्र है दिवाला समाधान प्रक्रिया (पीपीआईआरपी) जैसा कि आईबीसी, 2016 में निहित है? क्या आपका जवाब होगा भिन्न, यदि आरएसटी लिमिटेड को पुस्तकों में गैर-निष्पादित परिसंपत्ति (एनपीए) के रूप में वर्गीकृत किया गया है पिछले पांच वर्षों से बैंकर?